Abgabenlast-Statistik
Präzise und individuelle Berechnung der Abgabenlast nach OECD-Formel
Basierend auf deinen
Wähle ein Abrechnungsjahr, gib deine individuellen Parameter in der ein und bestimme ein Intervall. Die Steuer-Engine des Abgabenmonitors berechnet dann in Echtzeit 1000 Steuererklärungen mit deinen Parametern für 1000 Bruttolöhne in deinem gewählten Intervall und visualisiert das Resultat.
Bei zwei steuerpflichtigen Personen wird das Gehalt des Partners festgehalten und nur das Gehalt von Person A im Berechnungs-Intervall variiert.
- Inklusive Arbeitgeber-Anteilen: Berechnet deinen wahren Lohn
- Individuell: Berücksichtigt Kinderfreibeträge, GKV-Zusatzbeitrag etc.
- Interaktive Analyse: verstehe Grenzbelastung & Abgabenlast
- Haushalts-Perspektive: Rechne mit zwei Personen, wahlweise Einzel- oder gemeinsame Veranlagung
Entdecke die Wahrheit über deine Abgaben
Wähle dein gewünschtes Intervall und berechne entweder deine individuelle Abgabenlast basierend auf deinem oder mit Default-Werten.
Deep Dive
OECD-Formel für Abgabenlast
Die Abgabenlast wird nach dem internationalen Standard der OECD berechnet. Das bedeutet: Es werden nicht nur die direkten Abzüge des Arbeitnehmers, sondern auch die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung berücksichtigt zur Bestimmung der tatsächlichen Gesamtarbeitskosten.
Es werden zusätzlich Sachbezüge sowie Kindergeld, da sonst durch die Günstigerprüfung (Kindergeld vs. Kinderfreibeträge) ein Vergleich nicht mehr sinnvoll ist.
Methodik
Die Berechnungen in diesem Tool basieren auf deinen Eingaben. Die steuerliche Berechnung erfolgt über die Logik der Steuererklärung des Finanzamts, die auch der Netto-Einkommensrechner verwendet. Es werden die zum Gehalt zugehörigen Bestandteile deines isoliert und ein Array an Daten konstruiert, bei dem nur dein Bruttogehalt variiert.
Die Grenz-Abgabenlast wird aus den Datenpunkten der Abgabenlast als numerisch gleitender Durchschnitt über eine gewisse Intervallbreite von Datenpunkten berechnet.
Disclaimer
Die sichtbaren Sprünge in der Grenzabgabenlast sind keine Berechnungsfehler. Sie spiegeln reale tarifliche Schwellenwerte wider, wie beispielsweise das Erreichen von Beitragsbemessungsgrenzen oder den Übergangsbereich bei Midijobs. Bei kleinen intervallen kommt zusätzlich ins Spiel, dass die Lohnsteuer auf volle Euro gerundet wird und deswegen die Delta-Methodik einen unstetige Graphen produziert.
Durch die Rundung auf 2 Nachkommastellen für die Anzeige des Tooltips kann es vorkommen, dass die Summe der aufgeschlüsselten Komponenten nicht exakt mit der Gesamtsumme übereinstimmt.
Häufig gestellte Fragen (FAQ)
Wieso wird die Abgabenlast negativ?
Für Personen mit geringem Einkommen und vielen Kindern ist es sogar möglich, dass die Abgabenlast negativ wird.
Warum sinkt der Graph bei hohem Einkommen plötzlich ab?
Warum zittert die Kurve bei der Grenzabgabenlast?
Die Grenzabgabenlast ergibt sich als numerische Approximation der Delta-Werte über mehrere Gitterpunkte - ein sogenannter gleitender Durchschnitt. Da man sowohl bei der Berechnung des zu versteuernden Einkommens (zVE) als auch bei der Berechnung der Lohnsteuer auf ganze Euro rundet kommt es dabei dann zu einem nicht stetigen Graphen.
Was bedeutet der Unterschied zwischen 'Aufgeschlüsselt' und 'Gesamt'?
Mit welcher Steuerklasse wird hier gerechnet?
Was ist der Unterschied zwischen den Abgaben und den Grenzabgaben?
Die Grenzabgabenlast an der Stelle 50k gibt an wie viel von einem zusätzlich Euro an Abgaben abgezogen wird. Die Abgabenlast ist die reale Durchschnittsbelastung gerechnet auf deine gesamten Lohnkosten.
Berücksichtigt die Rechnung Kinderfreibeträge?
Konkret bedeutet das für dich, dass die Kinderfreibeträge greifen falls sie für dich mindestens so gut sind wie das Kindergeld. Die Anzeige spiegelt die Realität ab. Der Abgabenmonitor geht dasvon aus, dass du das Kindergeld als laufendes Einkommen von deiner Familienkasse erhältst.